Jaarrekening

In het overzicht zijn de posten opgenomen van incidentele baten en lasten groter dan € 50.000.
Implementatie Omgevingswet
In 2022 is de inwerkingtreding van de Omgevingswet uitgesteld naar 1 juli 2023 en inmiddels verder uitgesteld naar 1 januari 2024. Hierdoor zijn geprognosticeerde kosten niet gemaakt en toegevoegd aan de reserve Omgevingswet. Daarbij gaat het onder andere om kosten voor de implementatie van het softwarepakket, de Omgevingsvisie en het Omgevingsplan.

Uitvoering Projecten
Het slagkracht budget is beschikbaar gesteld om met name ruimtelijke projecten te versnellen. De intentie is dat projecten zichzelf terugverdienen onder andere door middel van anterieure overeenkomsten. Deze methode is nog in ontwikkeling en de kosten lopen voor de inkomsten uit. Het traject richting de investeringsplanning wordt naar verwachting in 2023 afgerond.

Anterieure overeenkomst Posthoek 2-4, Deurne
Conform de overeenkomst is in 2022 een bedrag van € 86.000 ingezet voor inrichting openbaar groen voormalig parkeerterrein postkantoor. Het structurele onderhoud is opgenomen bij de areaaluitbreiding.
Gebiedsgerichte aanpak "Vitale Peel"
Op 6 september heeft het college ingestemd met de vervolgfase van de Gebiedsgerichte Aanpak ‘Vitale Peel’. In deze fase vindt de planvorming plaats waarbij er rondom de Groote Peel, Mariapeel en Deurnese Peel toegewerkt wordt naar nieuwe duurzame balans met oog voor alle opgaven die er zijn. Iedere partij die deelneemt aan de Gebiedsgerichte Aanpak ‘Vitale Peel’ levert een financiële bijdrage aan deze vervolgfase. De middelen worden gebruikt voor de ondersteuning van initiatieven in het gebied, onderzoeken om te komen tot een goede planvorming van het gebied, communicatie en participatie. Het budget van         € 85.000 die gemeenten inbrengen, zal door Deurne betaald worden uit het budget Plattelandsontwikkeling.  
Bommenmeldregeling Leegveld
De gemeente heeft een bijdrage aangevraagd bij het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelatie voor het opsporen en ruimen van explosieven. Het bedrag is ontvangen via het gemeentefonds en beschikbaar gesteld aan het waterschap Aa en Maas voor het project Leegveld.
Claim Attero
Door een uitspraak van de Hoge Raad van 17 maart 2023 is over de minderlevering van restafval in de jaren 2015 tot en met januari 2017 een naheffing opgelegd.
Investeringen milieustraat
Door de doorontwikkeling van BLINK en een nieuwe visie op milieustraten is in jaarrekening 2021 besloten het krediet en de bijbehorende bestemmingsreserve te laten vervallen.

Grondexploitaties
De grondexploitaties zijn incidenteel van karakter. Verwezen wordt naar Herfstbericht Vastgoed 2022.
Inburgering
Op 1 januari 2022 is de Wet Inburgering 2021 ingegaan. In 2022 zijn er nog kosten gemaakt voor de implementatie van deze wet.
Huiselijk Geweld en Kindermishandeling
In 2020 en 2021 was er een incidenteel overschot op regionale middelen Huiselijk Geweld en Kindermishandeling (Veilig Thuis). Het overschot is verdeeld en in 2022 overgemaakt naar de gemeenten. Deurne heeft hierdoor € 81.000 ontvangen.
Stichting de Keertwending
Stichting De Keertwending is opgericht om mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt een kans te bieden zichzelf te ontwikkelen en voor zover mogelijk deel te nemen aan de maatschappij en arbeidsmarkt. De experimenteer- en leeromgeving van De Keertwending in Deurne is gericht op Simpel Switchen, een initiatief van het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid. Stichting de Keertwending heeft in 2022 een incidentele bijdrage ontvangen van Gemeente Weert en het Ministerie van VWS. Beide geldstromen zijn via de Gemeente Deurne gelopen.
Rechtshulp in het sociaal domein
De gemeente Deurne neemt deel aan de pilot van het ministerie van Justitie en Veiligheid ‘Rechtshulp en het sociaal domein’. Voor de uitvoering ervan heeft de gemeente een projectplan ingediend en daar een financiële bijdrage voor gekregen. Deze bijdrage is          € 104.000,-. De pilot loopt tot en met 2023.
Ondersteuningskosten HIJK
Voor de uitvoering van de Herijkingsagenda sociaal domein (HIJK) wordt incidenteel extra capaciteit beschikbaar gesteld. De looptijd van de HIJK is tot en met 2024.
Energietoeslag
De gemeente heeft in 2022 de eenmalige energietoeslag uitgekeerd aan inwoners met een laag inkomen.
Vaststellen subsidie stichting leergeld
In 2021 heeft Stichting Leergeld een subsidie aangevraagd voor de vergoeding voor de kosten van de kinderen en voor hun exploitatie. In 2022 heeft het bestuur van Stichting Leergeld het jaarverslag 2021 en de financiële verantwoording ingeleverd. Uit deze stukken blijkt dat Stichting Leergeld in 2021 beduidend minder vergoedingen heeft betaald voor coronamaatregelen. Dit heeft een incidenteel voordeel voor de gemeente tot gevolg.
Extra middelen voor vervroegde herijking minimabeleid
De gemeenteraad heeft voor 2022 extra middelen beschikbaar gesteld om het gemeentelijke minimabeleid te herijken. Het betreft een onderzoek aan de hand van een nieuwe minima-effectrapportage van het Nibud, naar een vervroegde herijking van het minimabeleid.
Grip op schuld
Er is sprake van een verdere professionalisering van Grip op Schuld als organisatie. De incidentele middelen zijn in afwachting van verdere besluitvorming die in 2022 moet plaatsvinden.
Overschot centrummiddelen beschermd wonen, maatschappelijke opvang en vrouwenopvang
Helmond heeft een centrum gemeenterol voor maatschappelijke opvang, vrouwenopvang en maatschappelijke opvang. In 2021 was er binnen de regio een overschot op deze centrumbudgetten van € 10.200.000. Dit bedrag is in 2022 afgerekend en verdeeld over de verschillende gemeenten.
Opvang Oekraïense vluchtelingen
Voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen zijn er door de gemeente kosten gemaakt zoals het verstrekken van leefgeld, het woon klaar maken van (tijdelijke) opvangplekken en begeleidingskosten. Vanuit het Rijk krijgen gemeenten een subsidie voor het aantal beschikbare opvangplekken en compensatie voor het leefgeld en andere kosten die de gemeentes moeten maken.
Coronatoegangsbewijzen
Het kabinet stelde een budget ter beschikking aan de veiligheidsregio’s om de naleving van de controle op het Coronatoegangsbewijs (CTB) te verbeteren. Dit bedrag is onder de door het Rijk aangegeven voorwaarden gebruikt voor ondersteuning van de naleving van de wettelijke controleplicht op het Coronatoegangsbewijs.
Mutatie reserve Onderwijshuisvesting 2022
Onderwijshuisvesting is een deels gesloten exploitatie. Het overschot of tekort wordt in het betreffende jaar gestort of onttrokken aan de reserve.
Gemeentelijke subsidie voor peuterspeelzaalwerk
Vanaf 2020 is er een toename te zien van het aantal kinderen dat gebruik maakt van gemeentelijke subsidie voor peuterspeelzaalwerk. Deze stijging is naar verwachting Corona gerelateerd. Voor 2022 is er daarom incidenteel een extra subsidiebedrag beschikbaar gesteld.
Cultuurcentrum
In 2021 kon het cultuurcentrum niet of slechts onder aanzienlijke restricties worden opengesteld vanwege de beperkende maatregelen ter bestrijding van het coronavirus. Hierdoor heeft het cultuurcentrum een aanzienlijk omzetverlies geleden. Daarom heeft het college besloten in 2022 een compensatie bedrag ter hoogte van € 60.000 beschikbaar te stellen, te dekken uit de algemene reserve.
Omdat de verbouwing van het gemeentehuis later is gestart, maakt de gemeente ook in 2022 gebruik van een deel van dit gebouw en zijn er energielasten gemaakt voor het pand aan de Harmoniestraat.
Openbare bibliotheek
Jaarlijks vraagt Bibliotheek Helmond-Peel (BHP) exploitatiesubsidie aan. De bij de aanvraag ingediende begroting van Bibliotheek van Helmond-Peel (BHP) liet echter zien dat de lasten voor Deurne hoger zijn dan de baten. Om te voorkomen dat het tekort ten laste komt van de andere gemeenten die samen BHP financieren, is de reguliere subsidie van voor Bibliotheek Helmond-Peel incidenteel verhoogd voor 2022. In de loop van 2022 worden er nieuwe afspraken gemaakt en wordt bekeken hoe hoog de structurele subsidie vanaf 2023 moet worden.
Bijdrage groen Hazelaar-Mortierpad
Het project Hazelaar-Mortierpad wordt in 2023 afgerond. De eenmalige bijdrage groen in de laatste fase van het project, is benodigd in 2023.
Baggeren kasteelgracht
Het baggeren van de kasteelgracht is uitgevoerd in 2022.
Bommenmeldregeling Peelkanalen
De gemeente heeft een bijdrage aangevraagd bij het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelatie voor het opsporen en ruimen van explosieven. Het bedrag is ontvangen via het gemeentefonds en beschikbaar gesteld aan het waterschap Aa en Maas voor groot onderhoud Peelkanalen.
Economisch actieplan Deurne
De volgende kosten 2022 zijn onttrokken uit de voor dit doel gevormde reserve economische ontwikkeling:
•   vergroening van de Wever-Torenstraat (bijdrage € 33.000).
•   het aanjaagteam centrum € 33.000
•   drie restant subsidiebedragen uit het economisch actieplan ter hoogte van € 10.000.
Innovatiehuis
Om projecten die via het Innovatiehuis worden ondersteund te kunnen financieren als cofinanciering zijn er regionale afspraken gemaakt tussen de Peelgemeenten. In de begroting 2019 is geld gereserveerd voor de deelnemende jaren 2019 tot en met 2023. Hierna loopt het contract af. Vanaf 2024 zijn structurele middelen opgenomen.

Duurzaamheid
In de begroting 2022 is € 1.500.000 gevraagd voor projecten binnen het thema duurzaamheid. Door gebrek aan personeel met expertise op gebied van duurzaamheid, zijn de projecten op gebied van klimaat, energie- en warmtetransitie, circulaire economie en duurzame samenleving nog niet afgerond. De komende jaren wordt er verder vormgegeven aan deze projecten en daarvoor zijn de gelden nog nodig. De nog niet gebruikte gelden zijn inmiddels, voor een bedrag van € 1.300.000, overgeheveld naar 2023.
Subsidioloog
Er zijn zowel op Europees als op nationaal, provinciaal en regionaal niveau veel subsidieregelingen die kunnen zorgen voor (co)financiering. Om meer subsidie binnen te halen en daarmee meer resultaten op de grote opgaven is voor de jaren 2022 en 2023 budget gevraagd om op inhuurbasis een subsidioloog aan te stellen. De vraag naar middelen is budgetneutraal omdat er van uit gegaan mag worden dat deze subsidioloog aan subsidieopbrengsten tenminste, maar naar verwachting meer dan, zijn eigen (loon)kosten binnenhaalt. Het gaat om een incidentele vraag naar middelen voor twee jaar omdat het een pilot betreft.
Huur terrassen 2022
Gelet op de beperkende maatregelen i.v.m. Covid heeft het college besloten geen huur te heffen voor terrassen in 2022. Ook is besloten de huur voor kermisterrassen in 2020 te crediteren.
Overheveling reserve egalisatie onderhoud gebouwen naar reserve gemeenschapshuizen
Dit is een besluit uit jaarrekening 2021 dat in 2022 is uitgevoerd.
Werkzaamheden Vastgoed
Werkzaamheden voor de verbouwing van het gemeentehuis.
Aanpassing beheer gronden en gebouwen
Omdat de verbouwing van het gemeentehuis later is gestart zijn de energielasten hoger in 2022.
Wet open overheid
De incidentele middelen zijn ingezet om systemen te verbeteren, medewerkers op te leiden en processen te verbeteren en aan te passen.
Maatschappelijke begeleiding statushouders DU
In 2022 is er een tegemoetkoming voor de maatschappelijke begeleiding van statushouders opgenomen in de circulaire, gebaseerd op het aantal inburgeringsplichtigen.
Wet kwaliteteitsborging bouw DU
Bij de algemene uitkering zijn incidentele middelen beschikbaar gesteld voor de wet kwaliteitsborging bouw.

Coronacrisis
In 2022 heeft de gemeente diverse kosten gemaakt op het gebied van Corona. Denk hierbij aan een herdenkingsbankje, aanpassingen voor de weekmarkt, extra schoonmaak en het streamen van vergaderingen.
TOZO
Senzer voert voor de gemeente Deurne de TOZO-regeling uit. De gemeente stort de vergoeding die wordt ontvangen van het Rijk door naar Senzer.
Onttrekking algemene reserve Cultuurcentrum Corona
In 2021 kon het cultuurcentrum niet of slechts onder aanzienlijke restricties worden opengesteld vanwege de beperkende maatregelen ter bestrijding van het coronavirus. Hierdoor heeft het cultuurcentrum een aanzienlijk omzetverlies geleden. Daarom heeft het college besloten in 2022 een compensatie bedrag ter hoogte van € 60.000 beschikbaar te stellen, te dekken uit de algemene reserve.
BSOB, OZB woningen
Dit betreft het incidenteel deel van de bijdrage zoals opgenomen in de begroting van Belasting Samenwerking Oost-Brabant.

Klimaatakkoord uitvoeringskosten
Bij de algemene uitkering zijn incidentele middelen beschikbaar gesteld voor uitvoeringskosten van het klimaatakkoord.
Vrijval ARG ten gunste van algemene reserve
Bij de jaarrekening 2021 is besloten om € 752.000 uit de Algemene Reserve Grondexploitaties toe te voegen aan de algemene reserve. Dit besluit is in 2022 verwerkt.