Onderstaande tabel geeft het saldo van baten en lasten per taakveld weer ten opzichte van de laatst vastgestelde begroting.
x € 1.000 | Begroting voor wijziging | Begroting na wijziging | Rekening | Verschil | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | ||||||
0.4 | Overhead | -10.944 | -11.175 | -11.535 | -360 | |
0.5 | Treasury | -243 | -98 | -207 | -109 | |
0.61 | OZB woningen | -501 | -501 | -507 | -6 | |
0.64 | Belasting overig | -1 | -1 | -1 | 0 | |
0.7 | Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds | 0 | -131 | -34 | 97 | |
0.8 | Overige baten en lasten | -422 | 461 | -262 | -723 | |
0.9 | Vennootschapsbelasting | 0 | 0 | -7 | -7 | |
Totale Lasten | -12.110 | -11.445 | -12.553 | -1.109 | ||
Totale Baten | 64.556 | 70.849 | 71.975 | 1.126 | ||
Saldo van lasten en baten | 52.446 | 59.404 | 59.422 | 18 | ||
0.10 | Toevoegingen aan reserves | -1.060 | -1.060 | |||
0.10 | Onttrekkingen aan reserves | 812 | 812 | |||
Totaal thema | 52.446 | 59.156 | 59.174 | 18 | ||
Taakveld 0.4 overhead
Personele kosten nadeel € 750.000
Ook Deurne merkt de krapte op de arbeidsmarkt. Dit leidt tot hoge inhuurkosten en een stijging van kosten voor werving en selectie. Ook vraagt de inzet van gespecialiseerde kanalen voor sleutelposities en moeilijk vervulbare functies meer capaciteit en middelen. Daarnaast zijn de kosten van inhuur door ziekte hoger dan geraamd.
Het binden, boeien, leren en ontwikkelen van personeel is gelet op de huidige en toekomstige arbeidsmarkt belangrijker dan ooit. Intensivering van de samenwerking met de Peelgemeenten is ingezet, maar ook binnen gemeente Deurne heeft dit tot extra kosten geleid.
Op het totale personeelsbudget van ongeveer € 18 miljoen is er een nadeel van € 750.000 Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door:
- Inhuur: Dit is een gevolg van krapte op de arbeidsmarkt en enkele langdurige ziektegevallen. Binnen de organisatie ontbreekt de ruimte om de werkzaamheden op te vangen (nadeel ca. € 423.000).
- Meerkosten voor werving en selectie: het basis budget voor werving en selectie is te laag. Voor een aantal moeilijk te vervullen vacatures was herhaalde werving en/of uiteindelijk inzet van recruitment bureaus nodig (nadeel ca. € 60.000).
- Verlofsparen: Er is in 2022 een wettelijke regeling voor verlofsparen aangenomen. In Deurne is door meerdere personeelsleden gebruik gemaakt van de mogelijkheid tot verlofsparen. Op basis van deze aanvragen is een voorziening verlofsparen aangemaakt waar de reserveringen in zijn opgenomen (nadeel ca. € 186.000).
- Overige, waaronder opleidings- en ontwikkelkosten: Zoals hierboven is aangegeven is het binden, boeien, leren en ontwikkelen van zowel nieuw als huidig personeel heel belangrijk. In 2022 is hier fors op ingezet (nadeel ca. € 81.000).
In de begroting 2023 is met bovenstaande afwijkingen al zo veel mogelijk rekening gehouden.
Taakveld 0.4 Overhead
Automatisering voordeel € 66.000
In 2022 is Huis voor de Samenleving voorzien van passende ICT-toepassingen. De kapitaalslasten hiervan gaan echter pas lopen in 2023.
Taakveld 0.5 Treasury nadeel € 376.000
- Bij de jaarrekening 2021 zijn niet afgeronde investeringen doorgeschoven naar komende jaren. Verder zijn in 2022 een aantal investeringen nog niet afgerond. Daarnaast was het renteomslagpercentage welke over de investeringen wordt berekend bij de primitieve begroting 2022 nog 1,5%, terwijl deze bij de jaarrekening 2022 is bijgesteld naar 1,1%. Dit leidt tot rentevoordelen ten opzichte van de begroting. Voor het onderdeel Treasury, waar deze rente wordt verrekend, is dit een nadeel van € 439.000.
- Door renteverhogingen van Europese Centrale Bank wordt er sinds het 2e kwartaal weer rente vergoed over de rekening-courant van de schatkistbankierrekening. Voordeel van € 43.000.
- Voordeel van € 19.000 inzake meer ontvangen rente over de boekwaarden van de grondexploitaties.
Taakveld 0.64 Belastingen overige
Hondenbelasting voordeel € 36.000
In de Coronatijd hebben meer mensen dan normaal een huisdier aangeschaft. Hierdoor is het aantal honden in de gemeente groter dan begroot. De verwachting is dat het aantal honden in de komende jaren terug gaat naar de 'oude' situatie.
Taakveld 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds
Algemene uitkering voordeel € 249.000
Het voordeel op de algemene uitkering komt door mutaties op aantallen in 2022, 2021 en 2020. De hoogte van de algemene uitkering die de gemeente krijgt, is opgebouwd uit bijna 50 verschillende maatstaven. Gedurende het jaar worden de aantallen van deze maatstaven definitief en wordt de algemene uitkering hierop aangepast. Verder heeft de gemeente bij de decembercirculaire nog een nabetaling van ruim een ton gekregen ter compensatie van Corona gerelateerde kosten uit 2020.
Taakveld 0.8 Overige baten en lasten
Post onvoorzien voordeel € 79.000
Het is wettelijk voorgeschreven om in de begroting een post op te nemen voor onvoorziene zaken. Dit budget werd in 2022 niet gebruikt om onvoorziene kosten te dekken.